| 因此，自2003 年11 月起，不再将杭州园林旅游贸易有限公司(下表简称“园林”)及其全资子公司杭州科新百货商店(下表简称“科新”)纳入合并会计报表范围。相关财务数据如下：项目 2003年10月31日数单位名称 园林 科新流动资产 12,773,232.04 67,967.21长期投资 643,292.69固定资产 1,677,191.44无形资产及其他资产 100,000.00流动负债 7,357,965.21 38,179.26所有者权益 7,835,750.96 29,787.95项目 上年末数单位名称 园林 科新流动资产 26,017,244.37 80,059.21长期投资 916,696.81固定资产 1,754,269.07无形资产及其他资产 195,000.00流动负债 6,017,211.03 39,762.11所有者权益 22,865,999.22 40,297.10项目 2003年1-10月发生数单位名称 园林 科新主营业务收入 14,565,638.87 228,488.16主营业务利润 3,432,473.81 126,864.38利润总额 -1,452,339.19 -10,345.14所得税 164.01净利润 -1,452,339.19 -10,509.15项目 上年度发生数单位名称 园林 科新主营业务收入 45,758,691.19 337,804.95主营业务利润 34,017,163.75 149,013.60利润总额 29,041,926.76 -402.01所得税 10,196,424.77净利润 18,845,501.99 -402.01 2. 本期其他原因使合并会计报表发生变化的情况说明 (1)本公司子公司杭州振丰染整有限公司于1995 年成立，由于外方资金至今未能完全到位，公司一直无法正常开展生产经营活动。2002 年5 月10 日，该公司董事会作出决议终止经营并进行清算。至2003 年12 月31 日，清算工作基本完成。本公司已对杭州振丰染整有限公司的长期股权投资全额计提减值准备。故本期未纳入合并会计报表范围。该公司相关财务数据如下：报表项目 流动资产 固定资产 在建工程2003.12.31 27,175.722002.12.31 173,901.65 71,052.80 1,315,681.97报表项目 长期待摊费用 流动负债 所有者权益2003.12.31 3,947,360.86 181,802.55 3,792,734.032002.12.31 2,598,541.96 366,444.35 3,792,734.03 (2)本公司子公司杭州市广告艺术公司于2003 年12 月办妥国税注销登记手续，于2004 年2月办妥地税注销登记手续，工商注销登记手续正在办理中。本期经公司董事会决议同意核销对该公司长期投资。鉴于上述实际情况，本期不纳入合并会计报表范围。该公司相关财务数据如下：报表项目 流动资产 流动负债 所有者权益2003年末或年度 229,884.88 119,882.25 110,002.632002年末或年度 540,431.82 278,025.75 262,406.07报表项目 主营业务收入 利润总额 净利润2003年末或年度 0.00 347,943.84 230,083.342002年末或年度 856,058.00 937,202.62 937,202.62 五、利润分配 根据2004 年3 月18 日公司董事会四届十二次会议确定的2003 年度利润分配预案，按2003年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每10 股派发现金股利0.6 元(含税)。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数271,089,535.31 (1)明细情况项目 期末数 期初数现金 20,706.51 28,231.61银行存款 265,677,527.49 125,125,605.15其他货币资金 5,391,301.31 4,560,253.43合计 271,089,535.31 129,714,090.19 (2)其他说明 其他货币资金中有490.50万元为银行承兑汇票保证金。 2. 短期投资 期末数50,000,000.00 (1)明细情况 期末数项目 投资金额 跌价准备 账面价值其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00合计 50,000,000.00 50,000,000.00 期初数项目 投资金额 跌价准备 账面价值其他投资 126,000,000.00 126,000,000.00合计 126,000,000.0(未完) |
